Сроки возврата подоходного налога после подачи заявления в 2020 году

Самое важное в статье: "Сроки возврата подоходного налога после подачи заявления в 2020 году". Актуальность информации вы всегда можете проверить, задав вопрос дежурному специалисту.

За какие года можно вернуть налоговый вычет в 2019 году

Российским гражданам, купившим жилую недвижимость, государство предоставило возможность возврата ранее выплаченных в бюджет денежных средств в качестве подоходного налога. Поэтому для покупателей жилья актуальным становится вопрос, за какой период можно получить налоговый вычет для реализации своего права.

Виды вычетов

Под налоговым вычетом подразумевается определенная часть дохода гражданина, которая не учитывается при расчете суммы налога, или возврат ранее уплаченных средств в качестве НДФЛ при наличии необходимых для этого оснований. Но далеко не по всем потребительским расходам можно получить компенсацию, что обозначено Налоговым кодексом. Она выплачивается только при осуществлении конкретных расходных операций, которые соответствуют определенным категориям. В связи с этим классификация налоговых вычетов выглядит следующим образом:

  • стандартный, когда по определенной причине (например, за участие в ликвидации аварии на ЧАЭС или в военных действиях) часть доходов не облагается подоходным налогом. Выгода получателя в этом случае рассчитывается с учетом основания для использования вычета и составляет минимум 65 руб. ежемесячно;
  • социальный, подразумевающий частичную компенсацию понесенных расходов на медицинское обслуживание и образование (в том числе вычет для формирования пенсионных накоплений);
  • имущественный (при продаже или покупке ценного имущества, например, недвижимости). Его выплата, в отличие от социального, может переноситься на следующий год;
  • инвестиционный (при осуществлении определенных операций с ценными бумагами);
  • профессиональный, но в данном случае речь идет о компенсации средств, оплаченных в виде налога на прибыль частным предпринимателем, который фактически является физическим лицом.

Порядок получения

Исходя из того, что стало основанием для получения денежного возмещения от государства и за что можно получить налоговый вычет, его можно оформить непосредственно у своего работодателя ли через налоговую инспекцию.

В первом случае гражданин должен обратиться в бухгалтерию по месту официального трудоустройства, предоставить определенный пакет документов и уведомление о наличии права на получение вычета (для выдачи такой справки придется обратиться в ИФНС, что можно сделать по почте, онлайн или через доверенное лицо). После подачи соответствующего заявления работодатель лишается права взимать часть НДФЛ, определенную предоставленным уведомлением. Но гражданину придется ежегодно повторять этот процесс, подтверждая свое право на получение налогового вычета. Компенсация через работодателя – это оптимальный вариант, когда не нужно ждать окончания календарного года для осуществления выплат (т. е. речь идет о ситуации, когда можно не платить НДФЛ с части получаемого дохода). При этом в январе следующего года можно будет получить остаток вычета за предыдущий период.

Не пропустите: Единовременная выплата пенсионерам в 2019 году: кому положена

Если гражданин хочет единовременно получить компенсацию за весь последний год, то ему лучше обратиться в налоговую инспекцию по месту своей регистрации. В этом случае можно получить до 13% от фактически оплаченных государству налогов, предоставив инспектору полный пакет документов и дождавшись окончания камеральной проверки. При обращении в налоговую инспекцию компенсация выплачивается на банковский счет (карту) работника.

Сроки получения

Гражданину важно не упустить момент и вовремя получить причитающуюся ему выплату. Если он не располагает такой информацией и не знает, в 2019 году за какие года можно вернуть налог, лучше обратиться за консультацией в налоговую службу, что можно сделать любым удобным для себя способом.

Если по закону компенсация положена не ежемесячно, а по итогам прошлого года, то подать соответствующее заявление на возврат НДФЛ можно уже с 1 января, в то время как фактическая выдача средств будет осуществлена примерно через 4 месяца (минимум 3 месяца налоговые органы будут проводить камеральную проверку декларации, а на осуществление перевода потребуется еще 30 дней). Но если речь идет о вычете при покупке жилья в 2018 году, то можно получить компенсацию не только в 2019, но и в следующий период, причем в этом случае налоговым органам потребуется меньше времени для проверки декларации (при подаче заявления в январе выплата может быть получена уже в феврале).

Если вычет оформляется у работодателя, то уже со следующего месяца после передачи в бухгалтерию налогового уведомления удержание НДФЛ из зарплаты будет прекращено в размере, предусмотренном действующим законодательством. Если работник хочет вернуть имущественный вычет, который переходит на следующий год, то по итогам 2018 года он может это сделать в 2019 году, оформив необходимые документы у работодателя. Но в такой ситуации целесообразно получить остаток НДФЛ единой суммой, напрямую обратившись в ФНС.

Не пропустите: Налог с продажи квартиры в 2019 году: новый закон

В связи с тем, что налоговые вычеты являются бессрочными, за их получением гражданин может обратиться в любой момент, если по какой-то причине он раньше не смог воспользоваться предоставленным ему правом. В данном случае понятие срока исковой давности не применяется.

Когда и куда обращаться?

В статье 220 НК РФ установлено, что обращаться за имущественным вычетом в ИФНС можно не ранее, чем по окончании текущего налогового периода. Следовательно, по квартире, купленной в 2019 году начать возмещать затраты можно лишь с 2019 года.

При желании покупателю не обязательно дожидаться окончания года. Второй вариант предоставления вычета предполагает прекращение уплаты работодателем НДФЛ сразу после покупки работником жилья и обращения за возвратом.

Допускается следующее распределение имущественного вычета:

  • путем его переноса на последующие налоговые периоды (без каких-либо пределов);
  • посредством смещения налогового периода назад.

Последний способ предполагает возврат НДФЛ по случаю покупки жилья не больше, чем за трехлетний период, предшествующий году заявления о предоставлении вычета. Если за это время вся сумма не будет возвращена, остаток переносится на будущее или аннулируется в зависимости от ситуации.

В отношении будущих периодов ограничительные пределы обычно связаны с прекращением статуса плательщика подоходного налога. К примеру, покупатель жилплощади может выйти на пенсию или по иным причинам прекратить трудовую деятельность. Следовательно, пролонгация данного срока также не бесконечна.

Перечень документов

Чтобы вернуть деньги с покупки квартиры через налоговый орган, нужно подготовить следующий перечень документации:

  • Удостоверение личности заявителя (паспорт или иное).
  • Документальное свидетельствование совершенной покупки жилого объекта (свидетельство о собственности, выписка из реестра, расписка о передаче денег, банковское платежное поручение и пр.).
  • Справка об уплаченном в бюджет подоходном налоге за соответствующий год (оформляемая работодателем форма 2-НДФЛ).
  • Налоговая декларация, составляемая налогоплательщиком самостоятельно за определенный год на соответствующем бланке 3-НДФЛ.
  • Личное заявление о желании использовать вычет, оформляемое в свободной форме (по образцу).
Читайте так же:  Список сложных технических товаров не подлежащих возврату в 2020 году

Возврат налога в 2020 году

Всем известно, что каждый налогоплательщик в нашей стране, может вернуть налог в том или ином случае. Существует несколько сфер, где это можно сделать. Они существуют довольно давно, но каждый год здесь происходят различные изменения. И 2020 год не стал исключением. Поговорим более подробно о возврате налогов в 2020 году, узнаем за что именно можно вернуть налог, и, конечно же, как это сделать.

За что могут вернуть налог

Понятно, что налоги возвращают только по некоторым категориям. Рассмотрим данный вопрос более подробно, чтобы точно знать, за что именно можно вернуть налог в 2020 году.

  1. Во-первых, за покупку квартиры.
  2. Во-вторых, за обучение.
  3. В-третьих, за лечение.

Это три основных сферы, где вы можете вернуть налог. Но как это сделать, и что необходимо для того чтобы вернуть налог в 2020 году? На самом деле, все это очень индивидуально, так как каждая сфера имеет свои особенности по возвращению налогов. Рассмотрим данный вопрос более подробно, чтобы точно знать, как вернуть налог, и что для этого необходимо сделать.

Как вернуть налог за покупку квартиры

Налог за покупку квартиры — это самый распространенный вид возвращаемого налога. И это неудивительно, ведь стоимость квартиры очень большая, и именно в этом случае, можно получить приличную сумму. Но здесь сразу же возникает вопрос, как вернуть налог при покупке квартиры? Рассмотрим данный вопрос более подробно.

Во-первых, для того чтобы вернуть налог за покупку квартиры, вы должны быть ее владельцем не менее 3 лет. Это обязательное условие.

Во-вторых, вернуть налог можно в виде 13 процентов, но не больше определенной суммы. Эта сумма всегда индивидуальна, так как устанавливается для каждого региона отдельно.

Для того чтобы получить возврат налога на квартиру, необходимо собрать все необходимые документы и обратиться в налоговую. Если все документы собраны правильно, то вы получите вычет в самое ближайшее время.

получить возврат налога на квартиру — это очень выгодно, так как по итогу, вы экономите довольно большую сумму.

Возврат налогов за обучение

Итак, если вы проходите обучение в государственных учреждениях на платной основе, чаще всего речь идет о получении высшего образования, то вы также можете получить вычет с налогов. Но как это сделать? На самом деле, для того чтобы получить подобный вычет, необходимо учитывать ряд требований, рассмотрим их ниже.

Во-первых, вычет можно получить за последние 3 года. То есть, если вы обучаетесь уже 4 года, и при этом не получали вычет, то вам не удастся оформить возврат налогов за все 4 года, так как это можно сделать только за 3 года. Именно по этой причине,важно не затягивать с получением вычета, и желательно делать это во время.

Во-вторых, для того чтобы получить вычет налога вы должны проходить обучение, это также является обязательным условием.

В-третьих, у вас должны сохраниться все чеки об оплате. Важно отметить, что получение выплаты возможно только в том случае, если на чеке фамилия того человека, кто собирается возвращать налог. Это является обязательным условием, если же фамилия плательщика другая, то сделать выплату налогов будет невозможно.

Для того чтобы получить вычет, необходимо собрать все документы которые были рассмотрены выше. Стоит отметить, что эти документы могут различаться, так как в каждом конкретном случае, они индивидуальны.И после этого, обратиться в налоговую, чтобы оформить вычет.

Возврат налога на лечение

Об этом мало кто знает, но вернуть налог можно даже в том случае, если вы заболели и проходили платное лечение. Это могут быть как серьезные заболевания, операции, так и поход к стоматологу. На самом деле, вернуть вычет налога за лечение совсем не сложно. Но здесь нужно учитывать несколько моментов.

Во-первых, с момента лечение не должно пройти более 3 лет.

Во-вторых, вы должны иметь все необходимые чеки.

Нельзя не отметить, что сумма возврата составляет 13 процентов.

Со всеми этими документами, вам необходимо обратиться в налоговую, для того чтобы оформить вычет. Это довольно просто, и с этим не должно возникнуть никаких трудностей. Однако, важно понимать, что наличие чеков, является обязательным условие, без них вам просто не смогут вернуть вычет с налогов.

Возврат налогов за лекарства

с этим пунктом еще мало кто знаком, так как он появиться только в 2020 году. Да, все верно, в 2020 году можно будет вернуть вычет с покупки лекарств. Конечно же, здесь также есть несколько нюансов, которые нужно соблюдать. Рассмотрим их ниже.

Во-первых, деньги можно вернуть только за лекарства, которые были выписана врачом. Это является обязательным условием, поэтому рецепт от врача необходим.

Во-вторых, сумму покупки лекарств не может превышать 120 тысяч рублей. Но на данный момент, это условие проходит модернизацию, и возможно что его отменят, и сумма может быть любой.

В-третьих, вы можете получить вычет на покупке лекарства для супруга или ближайших родственников.

Для того чтобы получить вычет понадобиться рецепт от врача, и конечно же, все чеки. Со всем этим можно отправляться в налоговую. Важно отметить, что сумма вычета составит также 13 процентов, как и во всех других случаях. Важно отметить, что до этого нельзя было вернуть налог с покупки лекарств, это можно будет сделать только в 2020 году.

Итак, мы более подробно поговорили о том, как же вернуть вычет налогов в 2020 году, и оказалось, что сделать это не так сложно. Существует несколько нюансов, на которые нужно обращать внимание, и они прописаны для каждого случая отдельно. многие думают, что вернуть налог — это очень сложно, и не хотят тратить на это время. Но на самом деле, это совсем не сложно, и вернуть налог сможет каждый. Тем более, что для этого необходимо предпринять ряд небольших действий и собрать некоторые документы, об этом было сказано выше. Поэтому, не стоит бояться возвращать налоги,ведь сделать это совсем несложно, достаточно всего лишь знать некоторые нюансы, и каждый может это сделать, и вернуть часть денег.

Срок Подачи Декларации На Возврат Подоходного Налога В 2020

Срок подачи декларации по возврату подоходного налога

Вообще, оформить возврат средств вы имеете право в любой момент. Но при этом срок ограничен. Дело все в том, что граждане имеют право сделать налоговый вычет за последние 3 года. Согласно современным правилам, придется укладываться в установленные сроки — в налоговый отчетный период. Иначе говоря, до 30 апреля.

Читайте так же:  При управлении автотранспортом в нетрезвом состоянии гражданин в 2020 году

Во-вторых, когда речь идет о лечении и каких-то непосредственных услугах, все гораздо сложнее. Нужно взять копию лицензии медучреждения, а также договор с организацией на оказание платных услуг. Сюда же приложите все расчетные документы — чеки и квитанции об оплате. В принципе, это все.

Возврат подоходного налога при покупке квартиры: размеры, сроки

Купив жилье на вторичном рынке, заявлять о получении имущественного налога или вычета можно спустя 1 год после приобретения. Важно знать, что таким образом вы получите вычет именно за тот год, в котором и покупалась недвижимость, плюс последующие года. Но об этом чуть позже.

Как сократить процесс ожидания, не попавшись на уловки налоговиков? Самое главное — настаивать строго на тех условиях, которые удобны только вам. Чаще всего у людей не принимают заявление, которое является самым важным документом в этом процессе. Таким образом, можно затянуть процесс на несколько лет. Более наглые сотрудники при приеме документов сообщают населению о раздельной подаче заявления и декларации.

Можно ли вернуть подоходный налог с покупки автомобиля

  1. Обычная покупка. В этом случае время обладания авто будет считаться с самого момента приобретения авто.
  2. Получение транспортного средства в наследство. В данном случае началом владения является день смерти бывшего собственника.
  3. Получение машины в дар. Срок владения здесь начинается с момента подписания договора.
  • транспортное средство обязательно должно быть новым;
  • возврат касается только отечественных марок авто или относительно бюджетных транспортных средств от иностранных производителей, но только произведенных на территории России;
  • общая сумма вычета при этом должна быть не больше 500 000 рублей.

Срок подачи декларации на возврат подоходного налога в 2020 году

При заполнении налоговой декларации по форме 3-НДФЛ в 2020 году следует иметь в виду, что законом дано право региональным властям снижать коэффициент кадастровой оценки для исчисления налога. Поэтому перед заполнением документа надо проконсультироваться в местной налоговой инспекции и уточнить процент снижения кадастровой стоимости для расчета налога на доход от продажи.

Социальные налоговые вычеты полагаются, если налогоплательщик в отчетном периоде тратил деньги на обучение или лечение – свое или ближайших родственников. Вычет на обучение предоставляется на сумму не более 50 тыс. рублей, причем только на сына или дочь (брата, сестру) не старше 24 лет, обучающихся очно (на дневном отделении).

Сроки налогового вычета в 2020 году

С подачей документов на получение возврата по налогам и налоговых вычетов нередко возникает путаница. Бытует мнение, что подавать документы нужно до 30 апреля, но это далеко не так. Откуда взялась эта дата и когда на самом деле можно подавать документы на получение налоговых льгот рассмотрим ниже.

Право на получение налоговых льгот возникает сразу после получения в собственность недвижимости и не имеет ограничения по срокам давности. Подавать документы покупатель может в любое время, вне зависимости от окончания финансового года. Но важно понимать разницу между возвратом и налоговым вычетом.

До какого срока нужно успеть подать декларацию 3-НДФЛ

Если в текущем 2020 году налогоплательщик, с заработной платы, а также всех остальных источников прибыли которого был снят НДФЛ в 2020 и предыдущих годах, подает бланк декларации уже после тридцатого апреля, то он не понесет наказание в виде штрафа только лишь в одном случае – если речь идет о предоставлении вычета. До какого числа отправлять форму 3-НДФЛ на возмещение подоходного налога, абсолютно не имеет значения, главное, чтобы при этом не истек срок давности на налоговую компенсацию.

Предлагаем поговорить о нормах российского законодательства, которыми установлен срок подачи декларации 3-НДФЛ в 2020 году на налоговый вычет, а также на уплату НДФЛ. Кроме того, налогоплательщики узнают, какое их ждет наказание в случае отклонения от данных временных рамок, касающихся отправки декларации в налоговую службу на рассмотрение, а также в каких случаях допустима отсрочка подачи бланка по форме 3-НДФЛ.

Когда лучше подать декларацию на возврат подоходного налога с покупки квартиры

Срок подачи декларации 3 ндфл за 2020 год на налоговый вычет подойдет в 2020-м году. В 2020-м необходимо отчитаться за доходы, возникшие в 2020-м, и последний день, когда это можно сделать, 30 апреля 2020 года. Эта дата прописана законом, но если число выпадает на выходной день, его переносят на следующий будний. В 2020-м году 30 апреля выпадает на понедельник, поэтому он и является последним.

При налогообложении в 2020 году следует учитывать, что максимально допустимый размер вычета отчитывается от суммы в 2 000 000 рублей. Однако теперь это ограничение касается не объекта недвижимости, а субъекта. Это означает, что человек может претендовать не на 13% от стоимости жилья, а на 13% от суммы в 2 000 000 рублей. Конечно, при цене недвижимости в 700 000 руб это значительно больше.

Нюансы возврата подоходного налога за лечение

Из определения становится ясно, что вычет не является платежом государства в пользу гражданина (резидента и нерезидента), это не целевой взнос, не пособие, не социальная помощь, а именно часть из начисленного налога, которая остается у физического лица либо возвращается ему, если была уже уплачена. Т.е. отсюда вытекает первое условие претензии на вычет — наличие статуса налогоплательщика и начисления либо уплаты фискального платежа.

В таком заявлении указана не максимальная сумма вычета, так как заявитель имел расходы только в размере 110 тысяч рублей. В обратной ситуации, когда расходы превышают лимит по кодексу, лицо получает только сумму в пределах максимума, а остаток компенсировать не удастся, так как по возврату подоходного налога на лечение не предусмотрен перенос на следующие годы.

Социальный налоговый вычет за обучение

Чтобы иметь возможность подавать налоговую декларацию на вычет через личный кабинет налогоплательщика, необходимо заранее позаботиться о регистрации на сайте ФНС. Для этого необходимо обратиться в свою налоговую инспекцию за получением логина и пароля для входа в кабинет.

В налоговом законодательстве есть такое понятие как срок давности, он составляет 3 года (в том числе, для предъявления вычета по расходам за обучение). Это означает, что возврат можно сделать за каждый учебный год по отдельности, но не более трех последних лет.

Подача декларация для возврата подоходного налога 2020

С сегодняшнего дня и до 10 февраля в электронной системе Налогово-таможенного департамента можно ознакомиться с предварительно заполненными данными налоговой декларации. В связи с этим может возникнуть вопрос, как высчитать возврат переплаченного подоходного налога, пишет Postimees .

Читайте так же:  Расторжение договора найма по соглашению сторон образец в 2020 году

Только тогда в распоряжении СГД будет вся информация, предоставленная работодателями и другими выплачивающими доход лицами, которая необходима для полноценной обработки представленных деклараций и точного установления суммы переплаченного подоходного налога с населения, подлежащей выплате лицу.

Возврат подоходного налога в 2020 году

Государством предусмотрены меры социальной поддержки населения в случае произведения оплаты за учёбу, лечение, при покупке недвижимости. Одной из мер является возможность осуществления возврата подоходного налога. В статье расскажем про возврат подоходного налога в 2020 году, рассмотрим особенности осуществления процедуры.

Пример 1. Тамара Фёдоровна П. приобрела квартиру и прошла курс платного лечения в больнице ещё в 2006 году, а документы для возврата подоходного налога предоставила только в 2020 году. Налоговые органы обязаны удовлетворить заявление о возврате подоходного налога в части понесённых расходов при покупке квартиры, но в возврате подоходного налога в части расходов, понесённых на оплату медицинских услуг, будут вынуждены отказать в связи с истечением срока давности.

Сроки подачи декларации по возмещению подоходного налога

Внимание! Днем прекращения деятельности считается дата внесения соответствующей записи в ЕГРИП, а не дата подачи заявления о снятии с учета (письмо ФНС России от 13.01.2020 № БС-4-11/[email protected]). Если вам необходимо получить социальные или имущественные налоговые вычеты, заполните 3-НДФЛ и подайте ее по окончании календарного года. Срок до 30 апреля на данные случаи не распространяется.

Налогоплательщиками НДФЛ признаются физические лица, являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации, а также физические лица, получающие доходы от источников, в Российской Федерации, не являющиеся налоговыми резидентами Российской Федерации ( п. 1 ст. 207 НК РФ ). Налоговыми резидентами являются физические лица, фактически находящиеся в РФ не менее 183 календарных дней в течение 12 следующих подряд месяцев ( п. 2 ст. 207 НК РФ )

Возврат налога при покупке квартиры в 2020 году

Правительство реализует ряд мер, направленных на увеличение объемов продаж на рынке недвижимости и решение жилищных проблем широкого круга граждан.

В том числе, граждане, платящие налог на доходы физических лиц, могут сэкономить при покупке квартиры, путем возврата государством уплаченного ими налога НДФЛ.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

Это право закреплено в ст. 220 НК РФ. Предлагаем выяснить, как происходит возврат налога при покупке квартиры в 2020 году.

Кто может вернуть НДФЛ при покупке жилья?

Согласно действующему законодательству, возврат подоходного налога с покупки квартиры — законное право каждого официально трудоустроенного гражданина России. Напомним, что при официальном трудоустройстве работодатель ежемесячно перечисляет в налоговую службу 13% от заработной платы работника. Соответственно, гражданин имеет право вернуть эти 13% НДФЛ, уплаченных за него работодателем, в следующих ситуациях:

  • Покупка жилья — частный дом, квартира или комната.
  • Строительство собственного дома.
  • Документально подтвержденные расходы на ремонт купленного жилья.
  • Выплата процентов по ипотечному кредитованию.

Кто не может вернуть НДФЛ при покупке жилья?

К сожалению, возврат НДФЛ возможен не во всех случаях, перечисленных выше. Существуют следующие исключения, при которых вернуть уплаченный государству НДФЛ не удастся:

  • Жилье было приобретено до 01.01.2014 года, и право на налоговый вычет уже использовано.
  • Жилье было приобретено после 01.01.2014 и лимит по получению налогового вычета уже исчерпан.
  • Жилье приобретено у близкого родственника — сестра или брат, дочь или сын, мать или отец.
  • Частичную или полную оплату жилья произвел работодатель.
  • Жилье куплено в рамках одной из государственных программ.

Сколько раз можно вернуть налог?

Существует два варианта возврата налога при покупке жилья в зависимости от того, когда была совершена покупка:

  1. Если жилая недвижимость была куплена до 01.01.2014, то налоговый вычет может быть использован только один раз. При этом сумма сделки никакого значения не имеет. Вы можете вернуть НДФЛ лишь единожды в размере 13% от стоимости покупки. Например, если вы купили квартиру за 1 000 000 рублей, вы сможете единожды вернуть 130 000 рублей уплаченного вами ранее налога.
  2. Если жилье было куплено после 01.01.2014, то возвращать налог можно неоднократно. При этом общая сумма возвращенного налога не должна превышать 260 000 рублей. Иными словами, максимальный лимит возврата налога с покупки жилья — 13% от 2 000 000 рублей. Каждый год гражданин имеет право возвращать НДФЛ, уплаченный за него работодателем, пока не получит 260 000 рублей.

Документы для возврата налога при покупке квартиры

Для получения налогового вычета необходимо предоставить в ИФНС по месту регистрации следующие документы:

  • Заявление на возврат НДФЛ;
  • Ксерокопия паспорта гражданина РФ;
  • Копия ИНН;
  • Договор купли-продажи жилья;
  • Копия свидетельства о регистрации права собственности или акт о передачи квартиры в собственность;
  • Копии документов, подтверждающих факт оплаты купленного жилья;
  • Справка о доходах с места работы 2-НДФЛ;
  • Налоговая декларация о годовом доходе 3-НДФЛ.

Бланки деклараций и справок вы можете скачать по кнопкам ниже. Ознакомиться с инструкциями по их заполнению вы можете, перейдя по ссылкам выше.

Когда можно подать документы на возврат НДФЛ?

Подать перечисленный выше пакет документов в ИФНС можно в любой момент после полной оплаты недвижимости и получения документов, подтверждающих право собственности.

Обычно документы подают в начале года в целях вернуть весь НДФЛ, уплаченный в прошлом году. Согласно производственному календарю 2020 года, 9 и 10 января будут первыми рабочими днями нового года, в которые ИФНС будет работать и принимать заявления.

Если же вы купили жилье до 2019 года, например, в 2015 году, но за возвратом налога не обращались, вы можете это сделать в любой момент. При этом получить налоговый вычет вы можете только за три года, предшествующих обращению. Т.е. за 2020, 2019 и 2018 годы. Если за это время вы уплатили НДФЛ на сумму меньше, чем положенный вами возврат, вы сможете обращаться с заявлениями на возврат налога и в следующие годы по мере новых перечислений НДФЛ с заработной платы.

Порядок возврата налога при покупке квартиры

Все, что требуется сделать — это собрать приведенный выше пакет документов, заполнив необходимые отчеты и справки и предоставить их в соответствующее окно в ИФНС. Заявление на возврат налога можно подать одновременно с декларацией 3-НДФЛ или после подачи декларации.

Если документы оформлены правильно, вскоре налоговая перечислит средства на ваш банковский счет. Это произойдет в срок от одного до четырех месяцев. Такой срок связан с тем, что налоговая проверяет декларацию 3-НДФЛ в течение трех месяцев, еще один месяц необходим налоговикам для проверки заявления на возврат налога. Поэтому если вы подадите заявление уже после завершения проверки 3-НДФЛ, деньги на ваш счет поступят в течение месяца. Если вы подадите заявление одновременно с 3-НДФЛ, деньги поступят в течение месяца после завершения проверки 3-НДФЛ.

Читайте так же:  Оформление сделки дарения недвижимости близкому родственнику в 2020 году

Тоже может быть полезно:

Информация полезна? Расскажите друзьям и коллегам

Уважаемые читатели! Материалы сайта TBis.ru посвящены типовым способам решения налоговых и юридических вопросов, но каждый случай уникален.

Если вы хотите узнать, как решить именно ваш вопрос — обращайтесь в форму онлайн консультанта. Это быстро и бесплатно! Также вы можете проконсультироваться по телефонам: МСК +7 499 938 52 26. СБП +7 812 425 66 30, доб. 257. Регионы — 8 800 350 84 13 доб. 257

Как лучше получить налоговый вычет при покупке квартиры: через налоговый орган или через работодателя?

Имущественный налоговый вычет при покупке квартиры/дома можно получить двумя путями:

вернуть уплаченный подоходный налог через налоговую инспекцию. В этом случае по окончании календарного года в инспекцию подаются годовая декларация 3-НДФЛ и документы на вычет. После чего налоговая инспекция возвращает уплаченный за год налог на доходы (НДФЛ). Подробно процесс получения вычета через налоговый орган описан здесь – «Процесс получения имущественного вычета через налоговую инспекцию.

— получать вычет через работодателя. В этом случае после возникновения права на вычет физическое лицо обращается в налоговую инспекцию. После получения подтверждения на вычет и передачи его работодателю, с работника не будет удерживаться налог на доходы при выплате заработной платы. Этот способ подробно описан в статье «Получение имущественного вычета при покупке квартиры через работодателя».

Так как основным вопросом, стоящим перед желающим получить имущественный вычет, является вопрос о том, каким путем лучше пойти,- мы постараемся подробно рассмотреть плюсы и минусы обоих способов.

Через работодателя или налоговый орган – что же лучше?

Проиллюстрируем особенности выбора пути получения имущественного вычета на примере.

Пример: Иванов Василий в мае 2018 года купил квартиру за 2 млн.руб. и оформил право собственности. Василий официально трудоустроен и его заработная плата составляет 50 тыс.руб. С этой суммы ежемесячно удерживается 6500 руб. подоходного налога (на руки Василий получает 43 500 руб.). Теперь Василий стоит перед выбором: каким путем ему лучше получить имущественный вычет за покупку квартиры.

Рассмотрим оба варианта.

Вариант 1 – Получение через налоговую инспекцию. В этом случае Василий ждет начала 2019 года и подает документы на вычет в налоговую инспекцию. После окончания камеральной проверки (до 3-х месяцев) налоговый орган возвращает ему деньги в объеме уплаченного налога за 2018 год – 78 тыс.руб. (6500 руб. налога в месяц х 12 месяцев).

Для того чтобы получить вычет за 2019 год, Василий, соответственно, ждет начала 2020 года и снова подает документы на вычет (и так до полного исчерпания вычета).

Вариант 2 – Получение через работодателя. Если Василий решает получать вычет через работодателя, в этом случае после получения выписки из ЕГРН на квартиру он подает документы в инспекцию для подтверждения вычета. В течение 30 дней налоговая инспекция подтверждает его право на вычет. Василий приносит уведомление из налоговой инспекции и заявление на вычет работодателю в бухгалтерию. С месяца подачи документов (это уже будет как минимум июнь) с Василия не будет удерживаться налог на доходы. В результате Василий будет получать 50 тыс.руб. на руки (что на 6500 руб. больше, чем обычно).

Для того чтобы с него не удерживался налог в 2019 году, Василию в начале года придется снова подавать документы в налоговый орган для подтверждения вычета.

Сравним основные моменты и нюансы получения вычета для обоих способов:

1. Количество обращений в налоговую инспекцию.

Вне зависимости от того, какой метод избран,- каждый год для продолжения получения вычета до полного его исчерпания Василию нужно вновь подавать документы в налоговую инспекцию:

— для возврата уплаченного налога за год, если налоговый вычет получается через налоговую;

— для подтверждения права на вычет, если налоговый вычет получается через работодателя.

Таким образом, вне зависимости от того какой способ Вы выберете, Вам будет необходимо каждый год подавать комплект документов на вычет в налоговую инспекцию.

2. Сумма возврата.

При возврате через налоговую инспекцию Василий может вернуть уплаченный налог за весь календарный год в размере 78 тыс.руб. При возврате через работодателя, он будет получать вычет только с месяца предоставления уведомления от налоговой инспекции работодателю. Соответственно, Василий сможет получить вычет только с июня по декабрь (6.5*7=45,5 тыс.руб.) Таким образом, чем позднее в году куплена квартира, тем больше будет «потеря» при получении вычета через работодателя в первый год.

Казалось бы, что начиная со второго года, этой разницы уже быть не должно. К сожалению, это не совсем так. Уведомление на вычет у работодателя действует только в течение одного календарного года. Подать заявление на подтверждение вычета в новом году Вы можете не раньше начала этого года. После подачи документов налоговая инспекция только в течение 30 дней предоставит Вам уведомление, подтверждающее право на вычет в этом году. Соответственно, в лучшем случае в феврале Вы сможете подать уведомление и заявление на вычет работодателю. К этому времени налог на доходы за первый месяц(ы) с Вас уже будет удержан.

Вывод: Плюсом вычета через налоговую инспекцию является то, что вычет налогоплательщику возвращается за весь календарный год. Это особенно актуально для первого года вычета, если квартира была куплена не в начале года.

Обратите внимание: В 2017 году контролирующие органы изменили свою позицию, в связи с чем стало возможным получить вычет у работодателя с начала года, независимо от того, когда было получено и подано уведомление. Подробнее ознакомиться с данной информацией можно в статье: С какого месяца не удерживается НДФЛ и можно ли вернуть налог за прошлые месяцы? Соответственно, на текущий момент по сумме возврата оба способа получения вычета являются разнозначными.

3. Срок возврата.

При возврате через работодателя уже с июля 2018 года Василию будет выплачиваться сумма, которая обычно удерживалась в виде налога на доходы (то есть, он будет получать на 6,5 тыс.руб. больше). В случае с налоговой инспекцией – он получит возврат денег только в 2019 году.

Читайте так же:  Право постоянного бессрочного пользования лесными участками в 2020 году

Это является плюсом вычета через работодателя: Вы можете начать получать вычет (то есть, реальные деньги) через месяц после оформления квартиры и не ждать окончания календарного года. Хотя есть категория людей, которые предпочитают получить всю сумму сразу, а не получать по частям каждый месяц.

4. Общение с бухгалтерией.

В случае получения вычета через налоговую инспекцию нужно подавать документы только в налоговый орган и не нужно дополнительно подавать документы и контактировать с бухгалтерией работодателя.

Дело в том, что в бухгалтерии не всегда приветствуют оформление вычетов через них, так как для них это является дополнительной работой. В маленьких фирмах иногда даже явно отказываются оформлять вычет (хотя это и не законно).

Таким образом, плюсом вычета через налоговую инспекцию является то, что все оформляется и получается в одном месте – в налоговом органе, и никаких дополнительных шагов в виде подачи документов в бухгалтерию не требуется.

5. Сложность подготовки документов.

Список документов, которые необходимо подготовить и подать в налоговый орган для обоих способов практически одинаковый с одним только исключением. В случае получения вычета через работодателя Вам не нужно заполнять и подавать в налоговый орган декларацию по форме 3-НДФЛ. И это является плюсом получения вычета через работодателя.

6. Смена работы.

Если Василий будет получать вычет через работодателя и при этом поменяет работу в течение года, то до конца года вычет ему больше предоставляться не будет (так как в соответствии с позицией налоговых органов повторное уведомление в течение одного календарного года получить нельзя).

Это является плюсом получения вычета через налоговый орган: смена работы никак не влияет на получение вычета и не требует никаких дополнительных действий.

Можно ли применить комбинированный метод получения вычета?

Возвращаясь к ситуации Василия, заметим, что ему вовсе не обязательно делать выбор между двумя способами получения вычета. Он может воспользоваться обоими методами: с июня по декабрь 2018 года получить вычет через работодателя, а по результатам года подать документы (с декларацией 3-НДФЛ) на получение вычета и вернуть налоги за период с января по май 2018 года, а также за все дополнительные доходы (например, в случае работы по совместительству).

Этот вариант получения вычета претендует на то, чтобы быть идеальным: все деньги возвращаются в конечном итоге, и начинают возвращаться через месяц после появления права на вычет. К сожалению, этот метод имеет один существенный и очевидный минус: требуется двойной объем работы – два раза за год подавать документы в налоговую инспекцию и в дополнение подавать документы в бухгалтерию работодателя.

В заключение подведем итоги:

— наиболее беспроблемным и гарантирующим максимальный возврат методом получения вычета является возврат денег через налоговую инспекцию по результатам календарного года;

— для тех, кто не хочет ждать до конца года, а желает начать получать возврат вычета как можно быстрее, — более приемлемым станет способ возврата вычета через работодателя.

Личный консультант заполнит
за вас декларацию за 3%
от суммы вычета

Возврат подоходного налога за покупку квартиры

Возврат подоходного налога за квартиру (НДФЛ) может быть осуществлен 2-мя способами.

Первый способ: через ИФНС. По окончании года, в котором была приобретена квартира, вы можете обратиться в свою ИФНС по месту жительства с документами, подтверждающими факт приобретения жилья, а также с заявлением и декларацией на возврат подоходного налога по форме 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС России от 03.10.2018 N ММВ-7-11/[email protected]). Если проверка представленных вами документов пройдет успешно, налоговая возвратит вам подоходный налог при покупке квартиры (п. 7 ст. 220 НК РФ).

Срок возврата подоходного налога при покупке квартиры в этом случае составит 4 месяца: 3 месяца отводится налоговикам на камеральную проверку вашей декларации и остальных документов (п. 2 ст. 88 НК РФ), 1 месяц – на возврат налога, т. е. перечисление денег на ваш счет (п. 6 ст. 78 НК РФ).

Второй способ: возврат подоходного налога на работе (п. 8 ст. 220 НК РФ). Это можно сделать сразу, как было куплено жилье, не дожидаясь окончания года. В данном случае ваши действия следующие:

  • направить документы, подтверждающие приобретение жилья, и заявление на подтверждение права на вычет в инспекцию по месту жительства;
  • получить уведомление для своего работодателя по установленной форме (Уведомление, утв. Приказом ФНС от 14.01.2015 N ММВ-7-11/[email protected] ). Оно подтверждает ваше право на получение имущественного вычета. У налоговиков есть месяц на оформление такого уведомления;
  • передать работодателю уведомление и заявление на предоставление вычета.

После того, как вы передадите эти документы в бухгалтерию своей организации, с ваших доходов перестанут удерживать НДФЛ. То есть на руки вы будете получать зарплату и другие трудовые доходы в большем размере.

В целом, порядок возврата подоходного налога при покупке квартиры в 2019 году остался такой же, какой действовал ранее.

Возврат подоходного налога за 3 года

Но прежде чем обращаться в ИФНС или к работодателю, нужно понять: когда у физлица появляется право на возврат подоходного налога, за какой период его можно вернуть?

Право на имущественный вычет при покупке жилья возникает у собственника при соблюдении 2-х условий. У него:

  • были расходы на приобретение или строительство жилья и эти расходы подтверждены документально;
  • оформлено право собственности на купленный объект недвижимости (пп.7 п. 3 ст. 220 НК РФ).

Что касается давности возврата подоходного налога при покупке квартиры, т. е. периода, за который можно применить имущественный вычет, то он составляет 3 года (п. 7 ст. 78 НК РФ), но не ранее того года, в котором жилье было приобретено.

Поясним на примере. Допустим, вы купили квартиру в 2017 году, а за вычетом обратились в ИФНС только в 2019. Тогда вычет вам может быть предоставлен в отношении доходов, полученных в 2017-2018 гг. Доходы более ранних периодов были получены до приобретения жилья, поэтому к ним имущественный вычет не применяется (Письмо ФНС от 02.05.2012 N Д-4-3/[email protected]). Исключение из этого правила предусмотрено для пенсионеров.

Видео удалено.
Видео (кликните для воспроизведения).

А если бы квартира была приобретена в 2015 году, а вычет заявлен в 2019 году, то вернуть подоходный налог за покупку квартиры можно было бы по доходам 2016-2018 гг. Так как возврат налога в соответствии с НК возможен только за последние 3 года (п. 7 ст. 78 НК РФ).

Сроки возврата подоходного налога после подачи заявления в 2020 году
Оценка 5 проголосовавших: 1

ОСТАВЬТЕ ОТВЕТ

Please enter your comment!
Please enter your name here